標(biāo)題: |
國(guó)際結(jié)算(一) |
副標(biāo)題: |
票據(jù)知識(shí) |
關(guān)鍵詞: |
票據(jù) |
所屬類別: |
國(guó)際結(jié)算 |
摘要: |
票據(jù)一般是指商業(yè)上由出票人簽發(fā),無(wú)條件約定自己或要求他人支付一定金額,可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券,持有人具有一定權(quán)力的憑證。 |
內(nèi)容: |
一. 票據(jù)的概念和種類 票據(jù)一般是指商業(yè)上由出票人簽發(fā),無(wú)條件約定自己或要求他人支付一定金額,可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券,持有人具有一定權(quán)力的憑證。屬于票據(jù)的有:匯票、本票、支票、提單、存單、股票、債券等等。
二.票據(jù)的特性
1.票據(jù)是具有一定權(quán)力的憑證:付款請(qǐng)求權(quán)、追索權(quán)
2.票據(jù)的權(quán)利與義務(wù)是不存在任何原因的,只要持票人拿到票據(jù)后,就已經(jīng)取得票據(jù)所賦予的全部權(quán)力。
3.各國(guó)的票據(jù)法都要求對(duì)票據(jù)的形式和內(nèi)容保持標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。
4.票據(jù)是可流通的證券。除了票據(jù)本身的限制外,票據(jù)是可以憑背書(shū)和交付而轉(zhuǎn)讓。
三. 關(guān)系人
票據(jù)的關(guān)系人有:出票人(DRAWER)、付款人(DRAWEE)、收款人(PAYEE)、承兌人(ACCEPTOR)、參加承兌人(ACCEPTOR FOR HONOUR)、背書(shū)人(ENDORSER)、持票人(HOLDER)、善意持票人(BONA FIDE HOLDER)、保證人(GUARANTOR)。
四. 幾種主要的票據(jù) 1.匯票 (BILL OF EXCHANGE) 2.本票(PROMISSORY NOTES) 3.支票 (CHEQUE) 4.旅行支票 (TRAVELER'S CHEQUE)
票據(jù)的請(qǐng)求權(quán) 一.持票人對(duì)票據(jù)的主債務(wù)人有付款請(qǐng)求權(quán)。 二.持票人對(duì)參加承兌人有付款請(qǐng)求權(quán)。 三.參加付款人對(duì)票據(jù)承兌人、被參加付款人及其前手取得持票人的一切權(quán)力。 四.持票人對(duì)保證人有付款請(qǐng)求權(quán)。
票據(jù)的追索權(quán) 一.持票人及背書(shū)人對(duì)前手人有追索權(quán)。 二.已經(jīng)付了款的保證人對(duì)被保證人及其前手有追索權(quán)。
出票人(DRAWER) 出票人是簽發(fā)票據(jù)并將票據(jù)交付給他人的人。出票人是票據(jù)的主債務(wù)人。持票人或收款人提示票據(jù)要求付款或承兌時(shí),出票人應(yīng)該立即付款或承兌。
付款人(DRAWEE) 付款人是指支付給持票人或收款人票面金額的人,付款人并不一定是出票人,他只是出票人的債務(wù)人。
收款人(PAYEE) 收款人是指收取票款的人。收款人有權(quán)要求出票人或付款人付款或承兌。
承兌人(ACCEPTOR) 票據(jù)是遠(yuǎn)期票據(jù)時(shí),收款人或持票人向付款人要求付款人同意到期付款,該付款人就是承兌人。
背書(shū)人(ENDORSER) 背書(shū)人指在票據(jù)上背書(shū)轉(zhuǎn)讓給其他人的人,一般是在票據(jù)的背面簽字或蓋章。接受了背書(shū)票據(jù)的人叫做被背書(shū)人(ENDORSER),票據(jù)可以多次背書(shū)轉(zhuǎn)讓。
持票人(HOLDER) 持票人是持有票據(jù)的人。只有持票人才有權(quán)要求付款或承兌。
保證人(GUARANTOR) 保證人以自己的名義對(duì)票據(jù)付款加以保證的人。保證人可以為出票人、背書(shū)人、承兌人、或參加承兌人提供擔(dān)保。
匯票 (BILL OF EXCHANGE) 一.定義(Definition)
匯票(BILL OF EXCHANGE)是一個(gè)人(出票人)向另一個(gè)人簽發(fā)的,要求付款人立即或定期或在可以確定的將來(lái)的時(shí)間,對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的無(wú)條件與書(shū)面支付命令。
二.匯票的作用 出口商以逆匯方式(托收、信用證)結(jié)算貨款時(shí),需要出具一種書(shū)面憑證向進(jìn)口商索取款項(xiàng)的依據(jù)。匯票就是出票人(出口商)向付款人(進(jìn)口商)開(kāi)出,要求付款人立即或在一定時(shí)期內(nèi)無(wú)條件付款的一種單據(jù)。
三.必要項(xiàng)目 拿到一張匯票后,這張匯票是否生效,根據(jù)《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定,這張匯票要求具備以下的必要項(xiàng)目:
1.標(biāo)明其為匯票字樣; 2.注明付款人姓名或商號(hào); 3.出票人簽字; 4.出票日期和地點(diǎn); 5.付款地點(diǎn); 6.付款期限; 7.金額; 8.收款人的名稱等。
四.種類 1.按出票人不同:銀行匯票(Banker's draft)、商業(yè)匯票(Trade Bill)。 2.按承兌人的不同:商業(yè)承兌匯票(Commercial Acceptance Bill)、銀行承兌匯票(Bank's Acceptance Bill)。 3.按付款時(shí)間不同:即期匯票(Sight Bill or Demand draft)、遠(yuǎn)期匯票(Time Bill or Usance Bill)。 4.按有無(wú)附屬單據(jù):光票(Clean Bill)、跟單匯票(Documentary Bill)。
本票(PROMISSORY NOTES)
一.定義(Definition) 本票(PROMISSORY NOTES)是一個(gè)人向另一個(gè)人簽發(fā)的,保證即期或定期或在可以確定的將來(lái)的時(shí)間,對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的無(wú)條件書(shū)面承諾。
二.必要項(xiàng)目 拿到一張本票后,這張本票是否生效,根據(jù)《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定,這張本票要求具備以下的必要項(xiàng)目:
1.標(biāo)明其為“本票字樣”; 2.無(wú)條件支付承諾; 3.出票人簽字; 4.出票日期和地點(diǎn); 5.付款地點(diǎn); 6.付款期限,如果沒(méi)有寫清的,可以看作見(jiàn)票即付; 7.金額; 8.收款人或其指定人。
三.種類 1.一般本票(PROMISSORY NOTE):出票人為企業(yè)或個(gè)人,票據(jù)可以是即期本票,也可是遠(yuǎn)期本票。 2.銀行本票(CASHER'S ORDER):出票人是銀行,只能是即期本票。
支票 (CHEQUE)
一.定義(Definition) 支票(CHEQUE)是在銀行存款的客戶向銀行簽發(fā)的,授權(quán)銀行對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的無(wú)條件支付的書(shū)面命令。
二.必要項(xiàng)目 拿到一張支票后,這張匯票是否生效,根據(jù)《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定,這張匯票要求具備以下的必要項(xiàng)目: 1.寫明其為“支票字樣”; 2.收款人或其指定人; 3.付款銀行的名稱; 4.出票日期和地點(diǎn); 5.付款地點(diǎn); 6.寫明即期; 7.金額; 8.收款人的名稱; 9.無(wú)條件支付命令。
四.種類 1.記名支票(CHEQUE PAYABLE TO ORDER):在支票上注明收款人,只有收款人才能收款。 2.不記名支票(CHEQUE PAYABLE TO BEARER):不指定收款人。 3.劃線支票(CROSSED CHEQUE):主要是委托銀行代理收款。 4.保付支票(CERTIFIED CHEQUE):簽發(fā)為出票人,付款由銀行付款,以保證支票能夠收到錢。 5.銀行支票(BANKER'S CHEQUE):由銀行簽發(fā),由銀行付款的支票。
旅行支票 (TRAVELER'S CHEQUE)
一.定義(Definition) 旅行支票(TRAVELER'S CHEQUE)是一些大銀行大旅行社開(kāi)出,供旅行者使用的一種支票,支票的金額是固定的。
二.必要項(xiàng)目 拿到一張支票后,這張匯票是否生效,根據(jù)《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定,這張匯票要求具備以下的必要項(xiàng)目: 1.寫明其為“旅行支票字樣”; 2.出票人名稱; 3.購(gòu)票人(PURCHASER)的初簽; 4.兌付人的復(fù)簽; 5.固定金額; 6.記名抬頭人。
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